l 操作风险指标包括人员风险、流程风险、系统风险、外部风险指标
3．因果风险指标
   对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布，用来确定风险因素和风险的关联度
4．3．2风险报告程序
风险报告的目的在于揭示，银行的主要风险源、整体风险状况、风险发展趋势、将来值得关注的地方。
1．岗位设置和职责
（1）在各个业务条线设置专门的操作风险经理，完善业务线的风险管理
（2）设置独立的操作风险管理部门，负责全行的操作风险管理
（3）设立独立的内审部门，负责对操作管理系统的监督
2．报告路径
   一般而言，各业务部门负责收集相关数据和信息，并报告至风险管理部门，风险管理部门分析整理后，上报高管层。
4．3．3风险报告内容
1．风险状况
2．重大损失事件
3．成因与对策
4．操作风险资本水平
（1）银行资本分为账面资本、监管资本和经济成本
（2）按国际惯例，30%给操作风险、30%给市场风险、40%给信用风险，这里指的是增量，指银行需要额外增加的那部门资本占总资本的比例
4．4操作风险控制
4．4．1风险控制环境
1．公司治理与内部控制环境
（1）公司治理是现代商业银行的核心确保
l 必须明确董事会、监视会、高管层和内部相关部门在控制操作风险的职责
l 内部相关部门包括风险管理部门、业务管理部门、内部审计部门、合规部、后勤保障部门
（2）内部控制环境
l 内控目标，确保国家法规和内部规章制度得到充分执行、确保银行战略计划得到实现、确保风险管理体系的有效性、确保业务数据的真实性
l 内控原则是全面、审慎（内控优先）、有效性（内控要有高度权威性）、独立性
2．职业操守
3．信息系统
4．4．2产品线控制
巴塞尔规定了8个产品线
国内银行分为5个业务
1．金融机构业务（商业银行业务）
2．个人业务（零售银行业务）
3．支付和结算业务
4．资金交易业务（交易和销售）
5．代理业务
4．4．3风险转移途径
1．保险
（1）操作风险分类
l 可规避的操作风险
l 可降低的操作风险
l 可转移的操作风险（保险）
l 承担的操作风险
（2）国外保险的分类
2．业务外包
第5章 其他主要风险的管理
5．1流动性风险管理
   流动性风险管理是银行资产负债管理过程的组成部分，是指银行能够在任何时间里以合理的价格筹措到资金来满总契约或关系债务的过程
5．1．1流动性与流动性风险
   流动性是指银行在一定时间内，以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力；基本要素包括，时间，成本和资金数量。
   商业银行的流动性包括资产流动性和负债流动性
1．资产流动性——指银行在不遭受损失或损失较小的情况下，迅速变现的能力，以及银行合理安排资产期限的能力
（1）流动性资产，银行用以为存款和其他负债提供流动性
     巴塞尔将资产按流动性分为四类
l 现金和在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

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