l 新的监管机构的建议
l 银行战略重点地变化
l 年度进行业务计划和预算
（5）组合限额维护——确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理
详见P124
2．4．3信用风险组合管理
1．贷款重组
（1）贷款重组是当债务人不能按原有合同履行债务时，银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程
（2）应该注意
l 是否可重组
l 为何重组
l 是否值得重组
l 重新评估担保情况
（3）重组流程
l 成本收益分析
l 确定重组方案（重组计划、时间约束、财务约束、各个阶段的评估目标
l 与客户谈判
（4）重组措施
l 调整信贷产品
l 调整信贷期限
l 调整贷款利率
l 减少贷款额度
l 增加控制措施，限制企业经营活动
2．贷款转让
（1）通常指贷款的有偿转让，与贷款销售的区别是，贷款转让仅用于已经发放的老贷款，而贷款销售适用于新贷款的发放
（2）贷款转让的类型
l 贷款笔数，单笔和组合
l 资金流向，一次性和回购
l 是否承担风险，无追索权的转让和有
l 已转让贷款是否参与管理，代管式转让和非
l 新债权人确定方式，定向转让与公开转让
l 大多数贷款转让属于一次性、无追索、一组同性质的贷款
（3）目的，分散风险，增加收益，实现资产多元化，提高经济资本配置效率
（4）贷款转让手续
     挑选同质的单笔贷款，放在一个组合中→对组合进行评估→为投资者提供信息，以便投资者评估（名义价值的折现值至少要包括预期违约多带来的损失、可能存在的折扣、再融资成本、股权收益率）→确定价格→签署协议→办理转让手续
3．资产证券化
（1）证券化（securitization）是将已经存在的信贷资产集中起来并重新分割为证券，进而转卖给市场上的投资者，从而使此项资产在原持有者的资产负债表上消失（二级证券化）
（2）特点，将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券的特点
（3）分类，住房抵押贷款证券（MBS）和资产支持证券（ABS）
（4）程序
l 建议一个特别目的实体（SPV）来发行证券，SPV要与原始权益人实行“破产隔离”
l SPV购买资产组合
l 请评级机构对资产组合进行评级
l 采用各种方法为组合增级
l 出售
l 将出售收益按和约规定转入原债权人的账户
l SPV负责按期收现，并按约转入投资者账户
4．信用衍生产品——允许转移风险的金融和约，功能对买卖双方是不同的，前者付出一定的权益金来获得违约保护，后者以获得一定的权益金为代价来承担风险
   分类
l 总收益互换
l 信用违约互换
l 信用价差衍生产品
l 信用联动票据
l 混合工具
（1）总收益互换——保证贷款的总收益
（2）信用违约互换——保证贷款违约后，对违约损失得到补偿

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