l 正常类贷款迁徙率
期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）*100%
l 关注类贷款迁徙率
l 次级类贷款迁徙率
l 可疑类贷款迁徙率
（5）不良贷款拨备覆盖率，=（一般准备+专项准备+特种准备）/不良贷款
（6）贷款损失准备充足率，=贷款实际计提准备/贷款应提准备
2．3．3风险预警
Early-warning
1．风险预警的程序和主要方法
（1）风险预警程序，信贷信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价
（2）风险预警的主要方法
l 传统方法，例如5c法
l 评级方法，例如Occ的贷款评级法
l 信用评分方法，例如camel方法
l 统计模型
l 国内，黑色预警法（只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征）、蓝色（侧重定量分析，分为指数预警法和统计预警法）、红色（定量和定性相结合）
2．行业风险预警
属于中观层面的预警
（1）行业环境风险因素
l 经济周期、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等四个因素
l 风险预警指标：国家财政、货币、产业政策变化；行业相关法律法规变化；多边或双边贸易关系变化；政府优惠政策调整
（2）行业经营风险因素
（3）行业财务风险因素
l 行业净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、行业销售利润率、行业产品产销率、劳动生产率=（截止当月累计工业增加值总额*12）/（行业职工平均人数*累计月数）*100%
（4）行业重大突发事件
3．区域风险预警
（1）政策法规发生重大变化
（2）区域经营环境出现恶化
（3）区域分支机构内部出现风险因素
4．客户风险预警
（1）客户财务风险的监测
（2）客户非财务风险的监测
2．3．4风险报告
1．风险报告职责和路径
（1）职责
l 外部监管、内控管理、市场约束
l 重要性
l 报告信息应该全面、相关、及时、可靠、可比、实质
（2）报告路径
2．风险报告的主要内容（以下具体内容请见P109-111）
（1）可分为内部报告和外部报告
（2）分为综合报告和专题报告
（3）银监会规定的不良贷款报告
（4）表外业务风险分析
（5）巴塞尔规定的披露内容
2．4信用风险控制
包括三大模块
l 集团与总行层面信用风险管理的战略及规划
l 业务操作层面各环节的信用风险管理
l 整个流程的信用风险控制
2．4．1控制方法
1．流程控制
分广义和狭义，这里仅指狭义，即整个授信业务流程中的风险控制方法
2．授权管理
l 给予每一交易对手的信用须得到一定权力层次的标准
l 集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准
l 项目审批后，任何重要调整，都要得到一定权力层次的批准
l 交易对手风险限额的确定和单一信用暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策应建立在风险—收益分析的基础上
l 审批人准入资格，并配套考核
3．授信审批
（1）明确两个概念
l 授信审批是在信用分析的基础上，由获得信用授权的审批人在规定的限额内，结合交易对手的信用评级，对其信用暴露进行详细的评估之后做出信贷决策的过程

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